三特索道:2016年年度审计报告_搜狐财经

原头衔:三特索道:2016年度查帐揭晓

柴纳中会计职业事务所(特别普通合伙人身份制) 地址:武汉武昌区湖东路 169 号 UNION POWER CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 邮递区号:430077 (特别) GENERAL 友谊) 受话器:027 86770549 副本:027 85424329 审 计 报 告 众环审字(2017)010079 号 爱好股份有限公司一切合股武汉实验特有轨电车轨道按铃: 我们家审计了后附的武汉实验特有轨电车轨道按铃爱好股份有限公司(以下约分“三特索道公司”)决算表, 包住 2016 年 12 月 31 每日获得与总公司财务状况表,2016 年度获得和总公司高处表、获得和 总公司现钞流量表、获得和总公司合股合法向右更动表,决算表脚注。 一、决算表的手柄妨碍 决算表的编制和公允表述是应思索的事项。,这些妨碍包住:(1)比照公司市政上菜用具机构 会计职业标准下的决算表编制,使之成功持平的内省。;(2)设计、使生效和辩护打电话给的内侧把持。, 不存在决算表,塑造大违法规则。 二、特许会计职业师妨碍 我们家的妨碍是对获得的财源机构高处审计反对的话。。我们家比照柴纳对齐簿。 会计职业师的审计原则提高了审计工作。。柴纳特许会计职业师审计原则必要我们家逗留柴纳特许会计职业师名物 教员职业道德规范,课题和使生效审计工作,以赢得有理的干杯。。 审计关涉器械审计顺序。,实现与获得数额和表演顾虑的审计表现。选择实验 顺序松劲特许会计职业师的断定。,包住获得财源ST做错报风险 评价。停止风险评价时,CPA思索与预备和持平的初步工作顾虑的内侧把持, 设计漂亮的的审计顺序。,但意愿坚决的责怪对内侧把持的无效性停止评论。。审计工作还包住评价手柄。 会计职业策略的有用性与会计职业的有理性,并对获得决算表的总体条目停止评价。。 我们家信任,我们家赢得的审计表现是详尽的的。、漂亮的的,为审计反对的话的期补充了根据。。 三、审计反对的话 我们家以为,三通索道公司决算表编制,持平对立面 奇妙的有线公司。 2016 年 12 月 31 日的获得和总公司财务状况因此 2016 年度的获得和总公司 经纪效果与现钞流量。 柴纳中会计职业事务所(特别普通合伙人身份制) 柴纳特许会计职业师 刘定超 柴纳特许会计职业师 王涛 柴纳 武汉 2017 年 3 月 13 日 获得财务状况表(资产) 编制单位:武汉实验特有轨电车轨道按铃爱好股份有限公司 单位:样本唱片币元 2016 年 12 月 31 2015 年 12 月 31 资 产 脚注 日 日 动产: (七) 货币资产 104,012,504.75 177,414,323.62 1 结算存货基金 拆财政资助产 以公允意义计量,其更动包住在出现高处和高处中 的财源资产 应收票据票据 (七) 应收票据信用 11,068,412.36 10,056,998.18 2 (七) 上涨储备 6,470,781.40 3,598,791.52 3 应收票据高昂的 应收票据再管保款项款项信用 应收票据再管保款项预备金必要 应收票据利钱 应收票据分派金 (七) 宁静应收票据款 39,682,621.75 95,125,043.39 4 价钱看涨而买入返售财源资产 (七) 存货 256,156,872.40 100,214,405.20 5 分为待售资产 岁内慎重拟定的非动产 (七) 宁静动产 878, 6 动产充当顾问 418,269,640.47 386,409,561.91 非动产: 发给学分及垫款 (七) 可供灌筑财源资产 45,780, 45,780, 7 设想至慎重拟定覆盖 远程应收票据款 (七) 远程股权覆盖 235,678,884.70 265,949,877.90 8 (七) 覆盖性土地 4,839,545.35 5,054,689.16 9 揭晓包住 124 页第 13 页 (七) 固定资产 1,182,219,827.55 838,497,756.26 10 (七) 在建工程 502,812,875.32 549,426,229.88 11 工程物质 固定资产清算 生产率生物质产 油气资产 (七) 无形资产 48,333,939.11 39,808,924.28 12 剥削补足 (七) 友好 87,869,851.09 86,398,695.18 13 (七) 远程递延费 29,377,320.87 9,717,035.93 14 (七) 递延所得税资产 1,350,092.75 1,252,772.91 15 (七) 宁静非动产 17,861, 10,000, 16 非动产充当顾问 2,156,123,836.74 1,851,885,981.50 资产一共 2,574,393,477.21 2,238,295,541 法定代劳人:刘丹俊 掌管会计职业工作负责人:郑文舫 会计职业董事长:张云云 会计职业机构负责人Dong Yi 获得财务状况表(责任和一切者合法向右) 编制单位:武汉实验特有轨电车轨道按铃爱好股份有限公司 单位:样本唱片币元 2016 年 12 月 31 2015 年 12 月 31 责任和合股合法向右 脚注 日 日 在行动责任: (七) 短期专款 140,000, 315,000, 18 向中库存专款 存款和库存同性存款 拆入资产 以公允意义计量,其更动包住在出现高处和高处中 的财源责任 周旋票据 (七) 周旋信用 3,782,158.42 2,770,266.78 19 (七) 预收储备 5,948,401.76 2,686,337.39 20 支管回购财源资产款 周旋佣钱和佣钱 揭晓包住 124 页第 14 页 (七) 周旋工蚁薪酬 12,380,845.08 9,701,329.29 21 (七) 应交税务费 5,375,184.26 9,077,990.14 22 (七) 周旋利钱 20,533,440.01 4,961,323.82 23 (七) 周旋分派金 11,958,113.84 3,354,656.44 24 (七) 宁静周旋款 407,625,791.59 237,977,108.74 25 周旋再管保款项款项信用 管保契约预备金 代劳职业贴壁纸款 代劳寄售贴壁纸款 (七) 岁内慎重拟定的非在行动责任 221,692,664.34 197,339,114.06 26 (七) 宁静在行动责任 49,350, 27 在行动责任充当顾问 829,296,599.30 832,218,126.66 非在行动责任: (七) 远程专款 825,207, 142,500, 28 周旋保释金 (七) 远程周旋款 13,904,534.78 23,626,279.73 29 专项周旋款 计算责任 (七) 递延进项 41,077,484.41 38,942,967.99 30 (七) 递延所得税责任 1,833,172.65 15 宁静非在行动责任 非在行动责任充当顾问 882,022,691.84 205,069,247.72 责任充当顾问 1,711,319,291.14 1,037,287,374.38 合股合法向右: (七) 公平 138,666, 138,666, 31 (七) 资金公积 460,903,755.89 542,159,205.99 32 减:库存股 宁静概括进项 (七) 盈余公积 63,019,655.33 63,019,655.33 33 (七) 未分派高处 160,081,211.62 214,021, 34 归属于总公司一切者的总一切权 822,671,288.84 957,867,079.91 多数合股合法向右 40,402,897.23 243,141,089.12 揭晓包住 124 页第 15 页 合股合法向右充当顾问 863,074,186.07 1,201,008,169.03 责任完好无损的与合股合法向右 2,574,393,477.21 2,238,295,541 法定代劳人:刘丹俊 掌管会计职业工作负责人:郑文舫 会计职业董事长:张云云 会计职业机构负责人Dong Yi 获得高处表 编制单位:武汉实验特有轨电车轨道按铃爱好股份有限公司 单位:样本唱片币元 项 目 脚注 2016 年度 2015 年度 一、营业总收益 451,356,538.90 428,640,675.90 (七) 在位的:营业支出 35 451,356,538.90 428,640,675.90 利钱支出 已赚高昂的 监禁及佣钱支出 二、营业总本钱 442,773,312.64 392,731,010.36 (七) 在位的:营业本钱 35 220,300,272.38 205,959,988.53 利钱补足 佣钱和佣钱费 退保金 补足费净数 管保契约净预备金的撤回 保单额外股息补足 分高昂的用 (七) 政府财政收入和附加税 36 8,976,740.49 21,760,880.29 (七) 买卖情况费 37 31,235,459.52 26,614,366.38 (七) 手柄费 38 125,392,647.55 92,172,354.19 (七) 财务费 39 56,274,513.50 49,291,061.78 (七) 资产减值花费的钱 40 593,679.20 -3,067,640.81 加:公允意义更动净进项(失败) 填写清单 (七) 覆盖进项(花费的钱以“-”号填写清单 41 -16,116,124.33 58,030,123.68 在位的:营利公司和营利公司 覆盖进项 -17,248,249.76 -9,024,248.65 汇兑进项(花费的钱以“-”号填写清单 三、营业高处(失败以“-”号填写清单 -7,532,898.07 93,939,789.22 (七) 加:营业外支出 42 4,740,676.96 3,364,733.15 揭晓包住 124 页第 16 页 在位的:非动产容易搬运 15,858.56 27,226.06 (七) 减:营业外补足 43 1,355,623.55 1,612,174.11 在位的:非动产容易搬运花费的钱 180,222.11 1,301,158.58 四、高处完好无损的(失败完好无损的以“-”号填写清单 -4,147, 95,692,348.26 (七) 减:所得税务费 44 39,981,792.73 33,148,768.72 五、净高处(净失败以“-”号填写清单 -44,129,637.39 62,543, 归属于总公司一切者的净高处 -53,940, 43,007,066.33 多数合股利弊得失 9,810,703.58 19,536,513.21 六、宁静概括所得纳税后净数 总公司一切者的宁静概括进项 纳税后净数 (1)然后不克不及一部类为利弊得失的宁静类别。 进项 (二)宁静概括进项将重行排列为高处和高处。 益 多数合股应缴的宁静概括所得税 后净数 七、概括支出完好无损的 -44,129,637.39 62,543, 总公司一切者的概括进项 完好无损的 -53,940, 43,007,066.33 归属于多数合股的概括支出完好无损的 9,810,703.58 19,536,513.21 八、每股进项: (七) (1)每股根本进项 45 -0.39 0.31 (七) (二)每股摊薄进项 -0.39 0.31 45 法定代劳人:刘丹俊 掌管会计职业工作负责人:郑文舫 会计职业董事长:张云云 会计职业机构负责人Dong Yi 获得现钞流量表 编制单位:武汉三通电缆按铃股份有限公司 单位: 元 司 项 目 脚注 2016 年度 2015 年度 一、经纪活跃现钞流量: 买卖情况商品、补充工役制收到的现钞 467,739,700.41 430,001,680.78 客户存款和库存同性存款净增额 央行学分净高处额 净资金向宁静财源机构高处 原管保契约高昂的收到的现钞 再管保款项事情净现钞 揭晓包住 124 页第 17 页 管保存款和覆盖基金净增 容易搬运按公允意义计量,并思索其交换。 财源资产利弊得失净增 由受话人付费的利钱、佣钱和佣钱现钞 净资金净高处 买卖购回资金净增额 收到的税务费汇款 (七)4 已收到与事情活跃顾虑的宁静现钞。 6.(1) 27,123,277.08 2,407,872.83 经纪活跃现钞流入 494,862,977.49 432,409,553.61 买卖商品、工役制工资现钞 150,839,377.75 132,043,326.79 客户学分和垫款净增额 央行净高处和库存同性随时可发出的贷款 原管保契约报酬的现钞报酬 报酬利钱、佣钱和佣钱现钞 现钞报酬策略额外股息 报酬给分娩和传递的现钞。 126,421,968.34 111,855,805.32 报酬的各项税务费 66,199,285.70 54,805,488.96 (七)4 报酬与事情活跃顾虑的宁静现钞 6.(2) 113,368,434.39 103,705,646.57 经纪活跃现钞喷出小计 456,829,066.18 402,410,267.64 经纪活跃现钞流量净数 38,033,911.31 29,999,285.97 二、覆盖活跃现钞流量: 覆盖回收现钞 14,573, 覆盖进项现钞 80, 172,801.60 容易搬运固定资产、无形资产及宁静远程资产 26, 发财政资助产净数 分店及宁静事情单位的容易搬运 (七)4 48,000, 45,308,820.81 净金 6.(3) (七)4 已收到与覆盖活跃顾虑的宁静现钞。 6.(4) 5,288,067.62 9,380, 覆盖活跃现钞流入 53,368,878.62 69,461,532.41 固定资产购置物与被发展的状态、无形资产及宁静远程资产 213,472,542.77 265,688,309.79 现钞报酬资产 覆盖报酬现钞 1,050, 22,500, 质押学分净增额 分店及宁静事情单位报酬的现钞 净金 (七)4 报酬与覆盖活跃顾虑的宁静现钞 6.(5) 4,500, 覆盖活跃现钞流量 214,522,542.77 292,688,309.79 覆盖活跃现钞流量净数 -161,153,664.15 -223,226,777.38 三、筹资活跃发作的现钞流量: 覆盖收到的现钞 2,570, 在位的:分店承兑多数合股覆盖。 2,570, 的现钞 揭晓包住 124 页第 18 页 实现专款收到的现钞 1,126,100, 643,600, 从保释金发行的现钞 49,350, (七)4 宁静与筹资活跃顾虑的现钞 6.(6) 173,000, 204,000, 融资活跃现钞流入 1,301,670, 896,950, 归还负债报酬的现钞 643,367, 733,200, 分派分派金、现时报酬高处或利钱报酬。 65,289,062.46 65,603,586.61 金 在位的:分店报酬给多数合股的股息、 994,325.18 8,721,904.83 高处 (七)4 报酬与筹资活跃顾虑的宁静现钞 6.(7) 543,297,179.48 99,579,523.78 筹资活跃现钞流量 1,251,953,741.94 898,383,110.39 筹资活跃发作的净现钞流量 49,716,258.06 -1,433,110.39 四、汇率更动对现钞的势力 1,675.91 -2, 五、现钞及现钞等价物净高处额 -73,401,818.87 -194,662,609.29 加:年终的现钞和现钞等价物 177,414,323.62 372,076,932.91 六、末期的现钞和现钞等价物赚钱 104,012,504.75 177,414,323.62 法定代劳人:刘丹俊 掌管会计职业工作负责人:郑文舫 会计职业董事长:张云云 会计职业机构负责人Dong Yi 揭晓包住 124 页第 19 页 企业主合法向右概括更动表 加入 04 表 编制单位:武汉特种电缆路按铃股份有限公司 单位:样本唱片币 公司 元 2016 年度 总公司一切者的一切权 其 减: 他 项 目 多数合股权 一切者合法向右合 库 综 公平 资金公积 盈余公积 未分派高处 益 计 存 合 股 收 益 138,666,666. 542,159,205. 63,019,655. 214,021,552. 243,141,089.1 1,201,008,169.0 一、头年岁末赚钱 00 99 33 59 2 3 加:会计职业策略更动 后期滑脱修正 宁静 138,666,666. 542,159,205. 63,019,655. 214,021,552. 243,141,089.1 1,201,008,169.0 二、当年年终现金结余 00 99 33 59 2 3 三、当年交换量的高处或增加。 -81,255,450. -53,940,340. -202,738,191. -337,933,982.96 列) 10 97 89 -53,940,340. (一)概括支出完好无损的 97 9,810,703.58 -44,129,637.39 (二)企业主覆盖增加资金。 2,570, 2,570, 1. 企业主覆盖权益股 2,570, 2,570, 2. 合股合法向右正中鹄的爱好报酬款项 三。宁静 (三)高处分派 -9,597,782.58 -9,597,782.58 1。盈余公积 2。一切者(或合股)的分派 -9,597,782.58 -9,597,782.58 三。宁静 (四)合股合法向右的内侧转变 1。资金盈余为资金存量。 2。盈余盈余为资金存量。 三。公积金预备金停止花费的钱。 4. 未分派高处转减少公平 5。宁静 -81,255,450. -205,521,112. (五)宁静 10 89 -286,776,562.99 138,666,666. 460,903,755. 63,019,655. 160,081,211. 四、今年岁末赚钱 00 89 33 62 40,402,897.23 863,074,186.07 法定代劳人:刘丹俊 掌管会计职业工作负责人:郑文舫 会计职业董事长:张云云 会计职业机构负责人Dong Yi 企业主合法向右概括更动表 加入 04 表 编制单位:武汉特种电缆路按铃股份有限公司 单位:样本唱片币 公司 元 2015 年度 总公司一切者的一切权 项 目 多数合股权 一切者合法向右合 减: 其 公平 资金公积 盈余公积 未分派高处 益 计 库 他 揭晓包住 124 页第 13 页 存 综 股 合 收 益 138,666,666. 542,159,205. 59,499,199. 174,534,942. 232,713,344. 1,147,573,357.7 一、头年岁末赚钱 00 99 08 51 13 1 加:会计职业策略更动 后期滑脱修正 宁静 138,666,666. 542,159,205. 59,499,199. 174,534,942. 232,713,344. 1,147,573,357.7 二、当年年终现金结余 00 99 08 51 13 1 三、当年交换量的高处或增加。 3,520,456.2 39,486,610.0 10,427,744.9 53,434,811.32 列) 5 8 9 43,007,066.3 19,536,513.2 (一)概括支出完好无损的 3 1 62,543, (二)企业主覆盖增加资金。 1. 企业主覆盖权益股 2. 合股合法向右正中鹄的爱好报酬款项 三。宁静 3,520,456.2 -3,520,456.2 -9,108,768.2 (三)高处分派 5 5 2 -9,108, 3,520,456.2 -3,520,456.2 1。盈余公积 5 5 -9,108,768.2 2。一切者(或合股)的分派 2 -9,108, 三。宁静 (四)合股合法向右的内侧转变 1。资金盈余为资金存量。 2。盈余盈余为资金存量。 三。公积金预备金停止花费的钱。 揭晓包住 124 页第 14 页 4. 未分派高处转减少公平 5。宁静 (五)宁静 138,666,666. 542,159,205. 63,019,655. 214,021,552. 243,141,089. 1,201,008,169.0 四、今年岁末赚钱 00 99 33 59 12 3 法定代劳人:刘丹俊 掌管会计职业工作负责人:郑文舫 会计职业董事长:张云云 会计职业机构负责人Dong Yi 揭晓包住 124 页第 15 页 财务状况表(资产) 会企 01 表 编制单位:武汉三通电缆按铃股份有限公司 单位:样本唱片币 司 元 2016 年 12 月 2015 年 12 月 资 产 脚注 31 日 31 日 动产: 货币资产 45,958,995.99 125,930,135.32 以公允意义计量,其更动由现行的 支持财源资产 应收票据票据 应收票据信用 上涨储备 650, 应收票据利钱 75, 应收票据分派金 (十 宁静应收票据款 471,563,066.74 436,730,854.28 五)1 存货 77,577.50 74,400.00 分为待售资产 岁内慎重拟定的非动产 宁静动产 动产充当顾问 517,675,269.23 563,385,389.60 非动产: 可供灌筑财源资产 42,780, 42,780, 设想至慎重拟定覆盖 远程应收票据款 (十 远程股权覆盖 1,508,098,288.41 1,202,022,080.35 五)2 覆盖性土地 固定资产 42,513,334.92 44,670,711.95 在建工程 工程物质 固定资产清算 生产率生物质产 油气资产 无形资产 剥削补足 友好 远程递延费 8,083,333.34 1,495,277.93 递延所得税资产 宁静非动产 非动产充当顾问 1,601,474,956.67 1,290,968,070.23 资产一共 2,119,150,225.90 1,854,353,459.83 法定代劳人:刘丹俊 掌管会计职业工作负责人:郑文舫 会计职业董事长:张云云 会计职业机构负责人Dong Yi 财务状况表(责任和合股合法向右) 会企 01 表 编制单位:武汉实验特有轨电车轨道按铃爱好股份有限公司 单位:样本唱片币元 附 2016 年 12 月 31 2015 年 12 月 31 责任和一切者合法向右(或合股合法向右) 注 日 日 在行动责任: 短期专款 120,000, 293,000, 以公允意义计量,其更动包住在出现高处和高处中 的财源责任 周旋票据 周旋信用 预收储备 周旋工蚁薪酬 859,227.14 702,194.53 应交税务费 150,987.72 174,894.97 周旋利钱 3,391,582.89 917,337.71 周旋分派金 2,959,837.26 2,959,837.26 宁静周旋款 410,884,599.34 402,575,180.37 岁内慎重拟定的非在行动责任 185,875, 96,000, 宁静在行动责任 揭晓包住 124 页第 13 页 在行动责任充当顾问 724,121,234.35 796,329,444.84 非在行动责任: 远程专款 535,207, 137,000, 周旋保释金 远程周旋款 专项周旋款 计算责任 递延进项 递延所得税责任 宁静非在行动责任 非在行动责任充当顾问 535,207, 137,000, 责任充当顾问 1,259,328,734.35 933,329,444.84 一切者合法向右(或合股合法向右): 实缴资金(或公平) 138,666, 138,666, 资金公积 538,435,346.12 538,435,346.12 减:库存股 宁静概括进项 盈余公积 63,520,456.25 63,520,456.25 未分派高处 119,199,023.18 180,401,546.62 一切者合法向右(或合股合法向右) 859,821,491.55 921,024,014.99 责任与一切者合法向右(合股合法向右)充当顾问 2,119,150,225.90 1,854,353,459.83 法定代劳人:刘丹俊 掌管会计职业工作负责人:郑文舫 会计职业董事长:张云云 会计职业机构负责人Dong Yi 高处表 会企 02 表 单位:样本唱片 编制单位:武汉实验特有轨电车轨道按铃爱好股份有限公司 币元 2016 年 项 目 脚注 2015 年度 度 一、营业总收益 减:营业本钱 揭晓包住 124 页第 14 页 195, 政府财政收入和附加税 4 买卖情况费 32,213,15 27,012, 手柄费 9.21 8 45,970,24 38,456,647.0 财务费 0.05 9 31,775,53 资产减值花费的钱 2.02 -373,136.04 加:公允意义更动净进项(失败)填写清单 (十 49,328,22 100,495,853. 覆盖进项(花费的钱以“-”号填写清单 五)3 9.25 79 -16,710,9 -8,400,751.0 在位的:营利公司和营利公司覆盖进项 34.06 1 -60,825,9 35,399,628.4 二、营业高处(失败以“-”号填写清单 81.57 6 加:营业外支出 16, 在位的:非动产容易搬运 6, 376,541.8 减:营业外补足 7 211, 在位的:非动产容易搬运花费的钱 -61,202,5 35,204, 三、高处完好无损的(失败完好无损的以“-”号填写清单 24 6 减:所得税务费 -61,202,5 35,204, 四、净高处(净失败以“-”号填写清单 24 6 五、宁静概括所得纳税后净数 (1)然后不克不及一部类为利弊得失的宁静类别。进项 在合法向右法下,覆盖单位不克不及分为高处率。 概括进项分派 (二)宁静概括进项将重行排列为高处和高处。益 -61,202,5 35,204, 六、概括支出完好无损的 24 6 法定代劳人:刘丹俊 掌管会计职业工作负责人:郑文舫 会计职业董事长:张云云 会计职业机构负责人Dong Yi 揭晓包住 124 页第 15 页 现 金 流 量 表 会企 03 表 单位:样本唱片 编制单位:武汉实验特有轨电车轨道按铃爱好股份有限公司 币元 附 2016 年 2015 年度 项 目 注 度 一、经纪活跃现钞流量 买卖情况商品、补充工役制收到的现钞 收到的税务费汇款 26,210,325. 宁静与事情活跃顾虑的现钞。 62 692, 26,210,325. 经纪活跃现钞流入 62 692, 买卖商品、工役制工资现钞 3,177.50 14,205,210. 17,687,917.6 报酬给分娩和传递的现钞。 33 8 报酬的各项税务费 295,652.09 390,589.08 90,756,766. 183,634,510. 宁静与事情活跃顾虑的现钞。 22 22 105,260,80 201,713,016. 经纪活跃现钞喷出小计 6.14 98 -79,050,480 -201,020,364. 经纪活跃现钞流量净数 .52 97 二、覆盖活跃现钞流量 1,500, 14,573,300.0 发出覆盖所收到的现钞 0 0 66,215,641. 59,574,919.9 覆盖进项现钞 85 7 容易搬运固定资产、无形资产及宁静远程资产资产 所发出的现净金 6, 分店及宁静事情单位的容易搬运金净 48,000,000. 48,000, 额 00 0 宁静与覆盖活跃顾虑的现钞。 115,715,64 122,154,719. 覆盖活跃现钞流入 1.85 97 固定资产购置物与被发展的状态、无形资产及宁静远程资产资产 所报酬的现钞 76,28 473,082.90 342,189,46 36,490,536.2 覆盖所报酬的现钞 3.80 0 分店及宁静事情单位报酬的现钞金净 额 宁静与覆盖活跃顾虑的现钞。 1,500, 342,265,74 38,463,619.1 覆盖活跃现钞流量 9.80 0 -226,550,10 83,691,100.8 覆盖活跃现钞流量净数 7.95 7 揭晓包住 124 页第 16 页 三、筹资活跃发作的现钞流量: 吸取覆盖所收到的现钞 796,100,00 469,000,000. 专款所收到的现钞 0.00 00 78,000,000. 105,000,000. 宁静与筹资活跃顾虑的现钞。 00 00 874,100,00 574,000,000. 融资活跃现钞流入 0.00 00 481,017,50 535,500,000. 归还负债所报酬的现钞 0.00 00 40,534,726. 40,211,656.9 分派分派金、报酬高处或报酬利钱的现钞 77 7 126,920,00 55,000, 宁静与筹资活跃顾虑的现钞。 0.00 0 648,472,22 630,711,656. 筹资活跃现钞流量 6.77 97 225,627,77 -56,711,656.9 筹资活跃发作的净现钞流量 3.23 7 四、汇率更动对现钞及现钞等价物的势力 1,675.91 -2, -79,971,139 -174,042,928. 五、现钞及现钞等价物净高处额 .33 56 125,930,13 299,973,063. 加:年终的现钞和现钞等价物 5.32 88 45,958,995. 125,930,135. 六、末期的现钞和现钞等价物赚钱 99 32 法定代劳人:刘丹俊 掌管会计职业工作负责人:郑文舫 会计职业董事长:张云云 会计职业机构负责人Dong Yi 揭晓包住 124 页第 17 页 一切者合法向右更动表 会企 04 表 编制单位:武汉实验特有轨电车轨道按铃爱好股份有限公司 单位:样本唱片币元 2016 年度 其 他 减: 项 目 综 公平 资金公积 库存 盈余公积 未分派高处 一切者合法向右充当顾问 合 股 收 益 一、头年岁末赚钱 138,666, 538,435,346.12 63,520,456.25 180,401,546.62 921,024,014.99 加:会计职业策略更动 后期滑脱修正 宁静 二、当年年终现金结余 138,666, 538,435,346.12 63,520,456.25 180,401,546.62 921,024,014.99 三、当年交换量的高处或增加。写清单 -61,202,524 -61,202,524 (一)概括支出完好无损的 -61,202,524 -61,202,524 (二)企业主覆盖增加资金。 1. 企业主覆盖权益股 2. 合股合法向右正中鹄的爱好报酬款项 三。宁静 (三)高处分派 1。盈余公积 2。一切者(或合股)的分派 三。宁静 (四)合股合法向右的内侧转变 1。资金盈余为资金存量。 2。盈余盈余为资金存量。 三。公积金预备金停止花费的钱。 4. 未分派高处转减少公平 5。宁静 (五)宁静 四、今年岁末赚钱 138,666, 538,435,346.12 63,520,456.25 119,199,023.18 859,821,491.55 法定代劳人:刘丹俊 掌管会计职业工作负责人:郑文舫 会计职业董事长:张云云 会计职业机构负责人Dong Yi 一切者合法向右更动表 会企 04 表 编制单位:武汉实验特有轨电车轨道按铃爱好股份有限公司 单位:样本唱片币元 2015 年度 专 减: 项 目 项 公平 资金公积 库存 盈余公积 未分派高处 一切者合法向右充当顾问 储 股 备 一、头年岁末赚钱 138,666, 538,435,346.12 60,000, 147,639,125.23 884,741,137.35 加:会计职业策略更动 后期滑脱修正 宁静 二、当年年终现金结余 138,666, 538,435,346.12 60,000, 147,639,125.23 884,741,137.35 揭晓包住 124 页第 13 页 三、当年交换量的高处或增加。写清单 3,520,456.25 32,762,421.39 36,282,877.64 (一)概括支出完好无损的 35,204,6 35,204,6 (二)企业主覆盖增加资金。 1. 企业主覆盖权益股 2. 合股合法向右正中鹄的爱好报酬款项 三。宁静 (三)高处分派 3,520,456.25 -3,520,456.25 1。盈余公积 3,520,456.25 -3,520,456.25 2。一切者(或合股)的分派 三。宁静 (四)合股合法向右的内侧转变 1。资金盈余为资金存量。 2。盈余盈余为资金存量。 三。公积金预备金停止花费的钱。 4. 未分派高处转减少公平 5。宁静 (五)宁静 1,078,315.18 1,078,315.18 四、今年岁末赚钱 138,666, 538,435,346.12 63,520,456.25 180,401,546.62 921,024,014.99 法定代劳人:刘丹俊 掌管会计职业工作负责人:郑文舫 会计职业董事长:张云云 会计职业机构负责人Dong Yi 揭晓包住 124 页第 14 页 决算表脚注 (2016年12月31日) (一) 公司根本条目 武汉实验特有轨电车轨道按铃爱好股份有限公司(以下约分“公司”或“本公司”)的前面的系武汉市三特电 汽油研究生。1989 年经武汉市秩序体制改造使服役《在四周武汉市三特电汽油研究生试用爱好制的批 赋(〔1989〕31) 数字译文)、柴纳样本唱片库存武汉分支(吴锡尔弗克朗〔1989〕126) 数字译文)认为正确无误,技击认为正确无误 汉市三特电汽油研究生试用爱好制,向大众发行证券 万股,在位的:原公司股 2 万股, 我股 18 万股,公司股成绩 万股,我股 万股,每股面值为样本唱片币。。。 1 元, 证券按票面意义发行。。发行终了后,对齐簿资金为 万元。该公司已改名为武汉三特种电的爱好。 限公司,在武汉实业行政部门手柄局对齐簿。 1991 年 11 月公司经武汉市秩序体制改造使服役(武体改[1991]98 数字译文)、柴纳样本唱片库存武 首尔分支(吴锡尔弗克朗〔1991〕138) 数字译文)认为正确无误对公司的认为正确无误增发证券 1, 万股,在位的:正式的股 万股, 买卖股 306 万股,我股 万股,每股面值为样本唱片币。。。 1 元,此次证券按票面意义发行。。证券 发行后的对齐簿资金是 1, 万元,公司改名为Shar武汉三特买卖股份有限公司。 1993 年 3 公司经过武汉秩序体制改造使服役(〔1993〕26) 数字译文)、武汉贴壁纸手柄 旅客车厢群问询处(〔1993〕11) 数字译文)认为正确无误对公司的认为正确无误合股大会 1992 年度股息报酬课题,即以 1992 年度资金存量是根底。 10 股送红股 股,公积金高处 股,转股 万股。对公司的认为正确无误 发行样本唱片币权益股 2, 万股,每股面值为样本唱片币。。。 1 元,发行价钱是每股。 3 元。此次送、 发挥证券市场后,公司对齐簿资金为 5,000 万元,在位的:正式的股 万元,总公平 ;公司股 2, 万元,总公平 ;我股 2, 万元,总公平 。公司更名为武汉三家特别买卖。 工业界(按铃)爱好股份有限公司。 1993 年 12 该公司经过了正式的改造使服役(1993)247。 数字译文)《在四周技击认为正确无误汉三特买卖(按铃) 爱好股份有限公司停止正态化爱好制试验单位的批》,对公司的认为正确无误停止正态化的爱好制买卖试验单位。1996 年 公司比照公司条例停止接管。,并依法手柄了重行对齐手续。。经公司合股大会认为正确无误,公司 指定更动为武汉三特买卖按铃爱好股份有限公司。1998 年 4 秩序勾结与发展组织暂时合股大会在ACC经过。 上市公司条例细则期,并决定将公司指定代替武汉三特种电缆。 道按铃爱好股份有限公司;1998 年 5 公司成功了更动。。 2007 年 8 月,柴纳贴壁纸监督手柄使服役期的2007199 认为正确无误用锉锉编号。,公司对社会 公剥削行样本唱片币权益股 3, 万股,公司更动后的对齐簿资金为样本唱片币权益股。 8, 万元。 2008 年 5 月,比照公司合股大会决议及,从资金盈余与未分派高处替换为爱好 本样本唱片币 4, 万元,公司更动后的对齐簿资金为样本唱片币权益股。 12, 万元。公司于 2008 年 8 月 11 成功实业更动对齐,已获湖北市实业行政部门手柄局颁布。 420000000003978 号企 业公司营业执照。 2014 年 8 月,经柴纳贴壁纸监督手柄使服役“证监批准[2014]876 认为正确无误否,特别覆盖公司 覆盖者实践发行非公剥削行样本唱片币权益股 1, 万股,更动后,公司对齐簿资金已增至样本唱片币。 权益股 13, 万元。 能胜任 2016 年 12 月 31 日,公司对齐簿资金为样本唱片币。 138,666, 元,实收资金为样本唱片币。 138,666, 元,实收资金(合股)详述见脚注七(31)。 1、 公司对齐簿位、组织模型和总部地址 我公司的组织模型:爱好股份有限公司 公司对齐簿位址:武汉省武昌区市黄丽路88号楼 公司总部著作地址:武汉东湖剥削区光谷路1号软件园D1 2、 特性及次要经纪活跃 公司经纪扣押为:机电使一致货运索道及臀部的塑造、塑造、设计、覆盖被发展的状态、经 营;计算器及配件、开化著作机械、通讯合意的人转述与发行;工艺创造、买卖情况;土地开 买卖情况及商品住宅买卖情况(二),必要应用无效用锉锉。 本公司及其分店(以下约分按铃),按铃的次要事情是:以痣 货运索道运费上菜用具是次要上菜用具。,以景区手柄为辅、景象土地剥削与景区酒店事情。出现公司支出 次要来自某处索道门票支出。,多数景点。、宴请土地买卖情况、酒店餐饮支出与旅行社业 务支出。 3、 本按铃总公司及总公司的指定。 武汉实验特有轨电车轨道按铃爱好股份有限公司的最要紧的大合股为武汉当世科技行业按铃爱好股份有限公司(以 以下约分当世技术,艾璐明,自然人,是同属任一时期的技术的最大合股。 4、 决算表的认为正确无误和财务认为正确无误的日期 本决算表已获董事会认为正确无误。。 (二) 今年度获得决算表的扣押和更动 能胜任揭晓期完毕,获得财源机构共有权六十家隶属公司。,详述请参阅脚注九(1)。。 获得决算表扣押的交换是复杂的的。。 揭晓包住 124 页第 13 页 (三) 决算表的编制根底 决算表是以陆续经纪为根底的。,本实践事务的事务和事变,鉴于买卖会计职业标准 根本原则和宁静会计职业标准的看法和计量,在此根底上编制决算表。。 (四) 适合买卖会计职业标准的表现 决算表适合会计职业标准的必要,真实、片面映像公司及财务状况、 经纪业绩和现钞流量的知识。 (五) 要紧会计职业策略和会计职业计算 1、 会计职业打拍子 本按铃的政府财政年度采取西历年。,就是,每年从1月1日到12月31日。。 2、 营业某一时代的 常常地秩序某一时代的,指买卖为处置资产而买卖资产的时期。。本集 团的宴请国家事情因被发展的状态某一时代的较长,实现常常地秩序某一时代的熟谙岁,尽管中间定位资产常常超越岁。 才换现款、买卖情况或消耗,仍归为动产;常常地秩序某一时代的正中鹄的经纪性责任伸出即便在资产负 迎接负债曾经超越岁了。,仍排列为在行动责任。除此以外,按铃宁静事情常常地营业周 时期短于岁。。常常地秩序周时期短于岁。的,资产或自财务状况表可在岁内从赚钱中成功 慎重拟定一两天内岁内慎重拟定的负债清偿。 3、 记账标准货币 该按铃采取任明碧作为记账标准货币。。 4、 恒等的把持与半信半疑下的买卖并购会计职业办法 (1)按铃揭晓期内的买卖获得;,合法向右会计职业获得法。获得方 买卖获得正中鹄的资产责任,比照获得决算表的获得日期 意义计量。获得方实现的净资产用纸覆盖意义与报酬的获得对价用纸覆盖意义(或发行爱好面值完好无损的) 的失调,资金公积金整齐;资金过剩是不敷的。,整齐保留进项。获得是在获得的条目下停止的。 直线中间定位本钱,包住买卖并购的审计费。、评价费、法度上菜用具费等。,于 常常利弊得失报告。为买卖获得而发行的保释金或宁静负债的报酬。、佣钱等,数量所 揭晓包住 124 页第 14 页 保释金及宁静负债的初始计量。买卖并购中发行股权贴壁纸的监禁、佣钱等费, 降低质量公平贴壁纸溢价进项,高昂的支出是不敷的。,保留进项增加。并购塑造母分店相干 的,编制获得决算表,获得财务会计职业标准下会计职业策略的器械;获得决算表喻为数 整齐期不得早于获得方。、被获得方受终极把持权占有优势的时期。 (2)揭晓期内,在恒等的把持下停止获得。,紧握方法会计职业。辨别出下 决定获得本钱的上市术语:经过公司买卖成功的买卖获得。,获得本钱是在买卖当天买卖并买卖的。 把持方报酬的资产。、发作或承当的责任和合法向右贴壁纸发行的公允意义。(2)屡次 公司买卖的获得,买卖方在买卖日期前的一切权,区别我决算表和 获得会计职业日记的会课题处置: A、我决算表,按原股权覆盖的用纸覆盖意义, 初始覆盖本钱的本钱核算办法;买卖日期前设想的股权覆盖由股权鸣谢。 宁静概括进项,在停止覆盖时,警卫官应在相等的数量的条目下停止。 课题处置。买卖日预先阻止设想的股权覆盖鉴于《买卖会计职业标准第22号——财源工具鸣谢和计量》的 顾虑规则停止会课题处置的,积聚公允意义的更动 现期利弊得失。 B、获得决算表,买卖方在买卖日期前的一切权,鉴于该股权在买卖日的公 容许重行测值,公允意义与用纸覆盖意义的失调包住在出现;买卖前买卖 买卖者合法向右包住计算的宁静概括进项,和宁静中间定位概括进项日买卖。 所属现期覆盖进项。本按铃在脚注中表演其在买卖前买卖买卖方的股权在买卖日的公 允意义、鉴于公允意义重行计量发作的中间定位走快或花费的钱的款项。 买卖获得审计、法度上菜用具、媒介物费及宁静中间定位手柄费的评价。,在发作中 时数量现期利弊得失;获得C发行的合法向右贴壁纸或负债贴壁纸的买卖本钱,包住公平贴壁纸 高音部订购的负债贴壁纸。(4)对可以势力公司获得本钱的来事项作出决定。 定的,买卖日是否计算来事项很可以发作而且对获得本钱的势力款项可以可靠的人计量的,将其 获得本钱。 按铃在买卖日买卖的资产、发作或承当的责任按公允意义计量。, 公允意义与用纸覆盖意义的辨别出,数量现期利弊得失。 按铃在买卖当天分派获得本钱。,比照本合同书鸣谢被收买方的可验明资产、 责任和大概的责任。获得的本钱大于公允意义的失调。, 确以为友好。2。获得本钱与公允意义股的特色,则 揭晓包住 124 页第 15 页 被收买方的可验明资产、责任和大概的责任的公允意义因此获得本钱的计量停止将一军; 复核后的获得本钱仍在表面之下F的股。,特色被解说。 期利弊得失。 并购塑造母分店相干的,总公司设置工具书,记载买卖并购正中鹄的一切分店。 资产评议、责任和大概的责任等在买卖日的公允意义。编制获得决算表时,按买卖日期决定的每有一天 项可资产评议、责任和大概的责任的公允意义为根底对分店的决算表停止整齐,鉴于我们家的群 《获得决算表》会计职业标准的器械。 5、 获得决算表编制办法 (1)稳固扣押 获得决算表的获得扣押由,包住公司和一切分店的末期的赚钱。 止的年度决算表。分店,指由公司(包住买卖)把持的提供、被覆盖单位的可分离使分开。, 因此由我们家公司把持的作文化科目等。。把持,覆盖者有覆盖的向右。,预开票 手柄中间定位活跃的变化的报复,才干应用被覆盖方的向右势力AMO。 (2)获得决算表编制办法 该公司是本本身和其分店的决算表。,比照宁静中间定位知识,编制获得决算表。 我们家预备获得决算表。,把一并买卖按铃论点会计职企业提供。,比照买卖顾虑会计职业标准 鸣谢、测和表现必要,鉴于一致的会计职业策略,买卖按铃全面财务状况的商讨、经纪效果与现钞 流量。 编制获得决算表时,分店与会计职业策略或会计职业打拍子相异。,据贲巩 公司的会计职业策略和会计职业打拍子作出打电话给的整齐。非完好无损把持下的买卖并购 的分店,本净值公允意义的决算表整齐。 (3)多数合股合法向右和利弊得失的呈报 分店一切者合法向右中不属于总公司的股,中小合股合法向右,一切获得财务状况表 在合法向右伸出下,列出多数合股合法向右伸出。。 多数合股合法向右在出现净利弊得失正中鹄的股,在获得高处表中,净高处项为多数股。 列出利弊得失伸出。。 (4)处置超额窟窿 获得决算表,多数合股分享的现期股息花费的钱大于 一我的合法向右的一使分开。,它的赚钱仍在落下,以增加合股合法向右。。 揭晓包住 124 页第 16 页 (5)高处现期,增加获得日记O 揭晓期内,在恒等的把持下获得的分店高处,预备获得财务状况表时,并购资产的整齐 财务状况表开端时的赚钱。在不完好无损把持下获得的分店高处,预备获得财务状况表时,不调 整获得资财务状况表开端时的赚钱。揭晓期内容易搬运分店,预备获得财务状况表时,非整齐获得 资财务状况表开端时的赚钱。 揭晓期内,在恒等的把持下获得的分店高处,现期分店的初步揭晓。 末期的的支出、费、获得高处表正中鹄的高处,从现钞流开端将分店与现钞流获得 入获得现钞流量表。在不完好无损把持下获得的分店高处,从买卖之日起至揭晓末期的。 的支出、费、获得高处表正中鹄的高处,分店从买卖之日起到兑现完毕时的现钞流 流量表。揭晓期内容易搬运分店,分店从开端到容易搬运日的进项。、费、获得高处正中鹄的高处 表,从分店的初始期到容易搬运日的现钞流。 因使分开股权i而错过对原分店的把持权,容易搬运后公积金股权覆盖 资,鉴于其在丧权辱国把持权日的公容许重行测值。股权容易搬运与公积金股权有理价钱的商讨 值积和,减去按原持股攀登计算应拿独创的分店自买卖日开端继续计算的净资产的股暗中 的失调,论现阶段花费的钱把持正中鹄的覆盖进项。与原始股股权覆盖顾虑的宁静概括进项,在丧 当体系错过把持时,它就减少了C的覆盖进项。。 因买卖多数股权新实现的远程股权覆盖与鉴于新增持股攀登计算应拿分店的可识别净 资产均衡,而且在没错过把持的条目下,鉴于使分开容易搬运合法向右 容易搬运价钱与远程股权容易搬运的辨别出,均并购资产的整齐产责任表中 资金预备金合法向右溢价,资金公积金的公平溢价没增加。,整齐保留进项。 (6)处置获得容易搬运的获得日记; 处置分店股权覆盖直至失败的买卖,把一切事务作为任一。 项容易搬运分店并丧权辱国把持权的买卖停止会课题处置;纵然,在容易搬运把持权预先阻止,每个容易搬运价钱和 覆盖容易搬运与净资产股的特色,获得决算表确以为宁静概括进项,在 错过把持和转变到出现的花费的钱或花费的钱的把持。。责怪总计的买卖。,失控前后 失控体系电源,鉴于经历不丧权辱国把持权的条目下使分开容易搬运对分店的股权覆盖与丧权辱国对独创的子公 司把持权时的会计职业策略器械会课题处置。 处置分店股权覆盖的条目、术语因此秩序势力适合以下一种或多种条目, 暗示将屡次买卖事项作为总计的买卖停止会课题处置:这些买卖是同时停止的,或许思索到彼此的势力。 的条目下订立的;②这些买卖全面才干走到任一完好无损的买卖导致;三。事务的发作松劲它。 揭晓包住 124 页第 17 页 他无论如何有一笔买卖。;4。看任一买卖是不秩序的。,纵然当思索宁静买卖时,它是秩序的。。 例外的决算表分步容易搬运股权至丧权辱国把持权鉴于容易搬运远程股权覆盖的会计职业策略器械会计职业处 理。 6、 合资修理的排列及协同经纪的会课题处置办法 (1)营利公司修理的排列 合资修理,由两个或两个以上所述的预者把持的修理。。本按铃将合资修理分为 营利公司和营利公司。协同经纪,意义是营利公司拿真主的中间定位资产。 营修理。合营买卖,是指合营方仅对该修理的净资产拿向右的合资修理。 未单位数提供走到的合资修理,分为勾结经纪。独自提供,这意思是有独自的可验明资产。 上菜用具体系作文提供,它包住孤独的公司材料和没公司的公司材料。。单位数提供 走到的合资修理,通常分为营利公司。,另一方面,确实的表现暗示崇拜者术语经过 律法规规则的合资修理该当分为勾结经纪:合资修理的法度模型暗示,营利公司有 相资产和责任辨别出拿向右和工作。;合资修理的合同条目商定,营利公司有相 资产和责任辨别出拿向右和工作。;宁静中间定位忠实和条目暗示,营利公司有中间定位 资产和责任辨别出拿向右和工作。,如合营方拿与合资修理中间定位的实际上一切产出,而且该 该修理正中鹄的负债清算仍松劲。不克不及仅凭合营方对合资修理补充负债辩解马上其 以为营利公司承当阿兰公司的中间定位妨碍。合营方承当向合资修理报酬认缴财政资助工作的,省略营利公司 承当本修理的顾虑妨碍。中间定位忠实和条目交换实现合营方在合资修理中享其中的一使分开向右和承当的工作 发作交换的,本按铃对合资修理的排列停止重行评价。为差别的活跃设置了许多的营利公司。 构架合同书,本按铃辨别出决定各项合资修理的排列。 决定协同把持的根据和会计职业策略。 (2)协同经纪的会课题处置办法 本按铃鸣谢崇拜者与其合法向右顾虑的事项,并鉴于买卖顾虑会计职业标准 同业公会课题处置:验明独自设想的资产,并比照其爱好鸣谢协同设想的资产。;鸣谢只承兑 责任,并鸣谢其股所承当的妨碍。;鸣谢灌筑其协同经纪股所发作的支出; 认清证券灌筑所发作的进项。;鸣谢独自发作的费,并鸣谢其股。 勾结费。 按铃灌筑或灌筑资产给普通买卖(资产除外),这些资产是联手经纪的。 售给�

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